某公司按照“2/20,N/60”的条件从另一公司购入价值1000万的货物,由于资金调度的限制,该公司放弃了获取2%现金折扣的机会,若一年按360天计算,公司为此承担的信用成本率是()。
某公司拟采购一批零件,价值5400元,供应商规定的付款条件如下。 立即付款,付5238元; 第20天付款,付5292元; 第40天付款,付5346元; 第60天付款,付全额。 一年按360天计算。 要求回答以下互不相关的两问:
假设银行短期贷款利率为15%: ①计算各个时点付款的现金折扣率; ②计算各个时点放弃现金折扣的信用成本率; ③填写下表计算各个时点付款的净收益; 单位:元
④分析确定对该公司最有利的付款日期。
假设目前有一短期投资的报酬率为40%,确定对该公司最有利的付款日期。
某企业从银行取得借款200万元(名义借款额),期限一年,名义利率8%。 要求:计算下列几种情况下的实际利率: ·收款法付息; ·贴现法付息; ·银行规定的补偿性余额为10%; ·银行规定的补偿性余额为10%,并按贴现法付息。
根据题意回答问题。
某企业从银行取得借款1000万元(名义借款额),期限一年,名义利率为6%。 要求计算下列几种情况下的实际利率: (1)收款法付息; (2)贴现法付息; (3)银行规定补偿性余额比例为8%; (4)银行规定补偿性余额比例为8%,并按贴现法付息。
根据题意回答问题。
丙公司是一家汽车配件制造企业,近期销售量迅速增加。为满足生产和销售的需求,丙公司需要筹集资金495000元用于增加存货,占用期限为30天。现有三个可满足资金需求的筹资方案: 方案1:利用供应商提供的商业信用,选择放弃现金折扣,信用条件为“2/10,N/40”。 方案2:向银行贷款,借款期限为30天,年利率为8%。银行要求的补偿性金额为借款额的20%。 方案3:以贴现法向银行借款,借款期限为30天,月利率为1%。
如果丙公司选择方案1,计算其放弃现金折扣的机会成本率。
如果丙公司选择方案2,为获得495000元的实际用款额,计算该公司应借款总额和该笔借款的实际年利率。
如果丙公司选择方案3,为获得495000元的实际用款额,计算该公司应借款总额和该笔借款的实际年利率。
根据以上各方案的计算结果,为丙公司选择最优筹资方案。