2018年基金从业《私募股权投资基金基础知识》真题汇编二
试卷总分: 100及格分数: 60试卷总题: 100答题时间: 120分钟
1
[单选题]
关于基金服务机构的基本业务规范,以下说法正确的是()
A.
股权投资基金的托管人在任何情况下均不得被委托担任同一股权投资基金的服务机构
B.
基金合同中可以约定由基金管理人以外的个人或机构支付基金服务机构的服务费用
C.
基金服务机构在开展服务业务的过程中,在不影响基金和投资者财产安全的前提下,可以临时挪用基金财产或投资者财产
D.
基金服务机构对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产可以不实行严格的分账管理
收藏
纠错
2
[单选题]
基金投资者的投资规模不能达到大型基金的门槛规模时,可以借助()间接投资于该大型基金。
A.
基金债权融资
B.
股权投资母基金
C.
成长基金
D.
政府引导基金
收藏
纠错
3
[单选题]
下述关于股权投资基金募集机构资质的说法正确的是( )
A.
基金销售机构取得基金销售资格且注册成为中国证券投资基金业协会会员后, 就可以接受委托从事股权投资基金募集活动
B.
商业银行取得基金销售资格后就可以接受委托从事股权投资基金募集活动
C.
独立基金销售公司可以自行作为募集机构从事股权投资基金募集活动
D.
基金管理人既可以募集其自己发起设立的基金,也可以销售其他基金管理人的产品
收藏
纠错
4
[单选题]
某股权投资基金认缴总额五亿元,于基金设立时一次缴清。门槛收益率为 8%并按照单利计算,超额收益为二八模式并不实行追赶机制,在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下,基金存续期五年后所有投资退出,基金清算可分配总金额为八亿元,则基金管理人与投资者分别获得分配金额为()
A.
管理人分配获得 0.52 亿元,投资者分配获得 7.48 亿元
B.
管理人分配获得 0.6 亿元,投资者分配获得 7.4 亿元
C.
管理人分配获得 0.2 亿元,投资者分配获得 7.8 亿元
D.
管理人分配获得 0.8 亿元,投资者分配获得 7.2 亿元
收藏
纠错
5
[单选题]
外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国( )设立,主要以( )的基金。
A.
境内、外币对中国境外的企业进行投资
B.
境内、人民币对中国境内的企业进行投资
C.
境外、外币对中国境内的企业进行投资
D.
境外、人民币对中国境外的企业进行投资
收藏
纠错
6
[单选题]
关于股权投资协议中的竞业禁止条款,表述错误的是()。
A.
目标公司高管不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司
B.
目标公司不得进入协议约定的竞争性行业
C.
目标公司关键员工不得兼职与本公司业务有竞争的职位
D.
目的是为了保证目标公司的利益不受损害,从而保障投资人的利益
收藏
纠错
7
[单选题]
小李、M 创业投资基金分别是 X 生物科技的天使投资人和 A 轮投资机构,并享有常见的股东权利。小李欲出售其持有的部分公司股权,M 基金此时可以选择行使的股东权利可能是()。
A.
回售权
B.
第一拒绝权
C.
反稀释权
D.
拖 售 权
收藏
纠错
8
[单选题]
私募基金管理人未及时履行信息报送更新义务的,以下表述正确的是( )
A.
在完成相应整改要求之前,中国证券投资基金协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案
B.
一旦私募基金管理人作为异常机构公示,即使整改完毕,至少3个月后才能恢复正常机构公示状态
C.
在完成相应整改要求前,中国证券投资基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品的发行
D.
中国证券投资基金业协会将其列入异常机构名单,并通过私募基金管理人公示平台对外公示
收藏
纠错
9
[单选题]
关于投资后管理, 以下表述错误的是( )
A.
通过项目跟踪与管控,管理和防范投资风险
B.
通过项目跟踪与管控,发现潜在投资项目的投资价值
C.
通过提供增值服务,提升被投资企业自身价值
D.
通过提供增值服务,协助被投资企业利用资本市场
收藏
纠错
10
[单选题]
股权投资基金管理人不应( )
A.
委托销售私募基金时,自行或委托第三方,对股权投资基金进行风险评级
B.
自行销售私募基金时,采取问卷调查等方式,对投资者的风险识别能力和风险承受能力进行评估
C.
向投资者承诺投资本金不受损失
D.
通过传播媒体向特定对象进行宣传
收藏
纠错
11
[单选题]
在计算某基金所投资的A项目层面截至某一时点的内部收益率时,选取的必备参数不包括()
A.
基金对A项目历次出资的时间和金额
B.
投资者对基金的出资时间和金额
C.
A项目截至该时点的资产价值
D.
基金在A项目上历次收到分配的时间和金额
收藏
纠错
12
[单选题]
对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中内部监督的理解正确的是()
Ⅰ.对内部控制建设与实施进行不定期监督检查
Ⅱ.对内部控制建设与实施进行周期性监督检查
Ⅲ.及时收集与内部控制相关的信息,确保信息在内部、外部进行有效沟通
Ⅳ.发现内控需求有变化,及时改进更新
A.
Ⅱ、Ⅳ
B.
Ⅱ、Ⅲ
C.
Ⅰ、Ⅲ
D.
Ⅰ、Ⅳ
收藏
纠错
13
[单选题]
股份有限公司申请股票在全国中小型企业股份转让系统挂牌的条件,表述正确的是()
A.
公司依法设立且存续满一年
B.
公司治理机制健全,合法规范经营
C.
连续两年盈利,最近一年净利润不低于500万元
D.
公司最近12个月内涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的情形
收藏
纠错
14
[单选题]
股权投资基金进行清算的原因是( )
A.
投资项目撤销IPO计划
B.
投资项目被上市公司并购
C.
投资项目从新三板摘牌
D.
投资项目都实现了退出
收藏
纠错
15
[单选题]
基金管理人进行登记并开展基金管理业务应满足一定的要求,以下说法错误的是()
A.
以私募基金管理业务为主营业务的基金管理人,可以同时兼营其他类型的基金管理业务
B.
基金管理人只能为依法设立的公司和合伙企业,自然人不能登记为基金管理人
C.
兼营民间借贷、小额理财、房地产开发等业务的机构申请成为私募基金管理机构时,由于业务和私募基金的属性冲突,中国证券投资基金协会对此存在冲突业务的机构不予登记
D.
基金管理人从业人员人数和其内部机构的设置以及内部控制制度相匹配,并且应当具备相应数量的专职高管人员
收藏
纠错
16
[单选题]
关于股权投资基金的投资对象私人股权,不包括( )
A.
未上市企业股权
B.
上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股
C.
上市企业公开发行和交易的普通股
D.
上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的可转换债券
收藏
纠错
17
[单选题]
关于股权投资基金,正确的说法是( )。
A.
专业性较差
B.
投资期限一般较长,流动性较差
C.
投资风险比货币市场基金低
D.
股权投资基金的收益较为稳定
收藏
纠错
18
[单选题]
股权投资基金组织形式中,具有独立法人实体地位的是()
A.
有限责任公司型基金和股份有限公司型基金
B.
有限合伙型基金和信托(契约)型基金
C.
信托(契约)型基金和股份有限公司型基金
D.
有限责任公司型基金和有限合伙型基金
收藏
纠错
19
[单选题]
关于估值方法中的清算价值法,下列表述错误的是()
A.
具体步骤包含收集被评估资产或类似资产清算拍卖相关的价格资料进行分析验证
B.
估算原理是指将企业拆分为可出售的几个业务或资产包,然后分别估算变现价值并加总
C.
对正常可持续经营的企业一般不采用该方法进行估值
D.
估值时通常采用较高的折扣率以保证资产价值合理体现
收藏
纠错
20
[单选题]
整个基金资产类别中,股权投资基金属于()
A.
低风险、低期望收益
B.
低风险、高期望收益
C.
高风险、低期望收益
D.
高风险、高期望收益
收藏
纠错
21
[单选题]
关于合伙型股权投资基金,说法错误的是( )
A.
基金的有限合伙人不参与投资决策
B.
基金的普通合伙人可自行担任基金管理人或者委托专业的基金管理人机构担任基金管理人
C.
基金的普通合伙人随基金债务承担无限连带责任,有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金债务承担责任
D.
基金是独立法人主体
收藏
纠错
22
[单选题]
下列选项中,不属于回购退出的()
A.
股权投资基金购买股权投资基金持有的股份(股权)
B.
被投资企业的员工集体出资购买股权投资基金持有的股份(股权)
C.
被投资企业管理层自筹资金购买股权投资基金持有的股份(股权)
D.
被投资企业控股股东自筹资金购买股权投资基金持有的股份(股权)
收藏
纠错
23
[单选题]
以下关于法律尽职调查,表述错误的是( )。
A.
法律尽调的作用是帮助基金管理人全面地评估企业资产和业务的合规性以及潜在的法律风险
B.
法律尽调关注重点问题包括企业债务及对外担保情况、重大合同等
C.
法律尽调关注重点问题包括税收及政府优惠政策
D.
法律尽调更多的是定位于价值发现,审查评估企业法律方面重要问题
收藏
纠错
24
[单选题]
某股权投资基金管理人根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受范围之内,突出体现的内部控制构成要素是()
A.
控制活动
B.
风险评估
C.
内部监督
D.
内部环境
收藏
纠错
25
[单选题]
律师对申请股权基金管理人登记的机构出具法律意见书时应先进行充分的尽职调查,尽职调查事项可以不包括(  )。
A.
调查申请机构是否兼营可能与股权投资基金业务存在冲突的业务
B.
统计申请机构的高管是否具备基金从业资格
C.
了解申请机构的股权结构,是否存在直接、间接外资来源
D.
分析申请机构所申请业务应适用的自律规范
收藏
纠错
26
[单选题]
以下可以保护投资者不被摊薄的条款是()。
A.
竞业禁止条款
B.
信息披露条款
C.
优先认购权条款
D.
回售条款
收藏
纠错
27
[单选题]
投资后管理中,股权投资基金获得被投资企业董事会席位后,可以( )。
A.
决定公司经营计划和投资方案
B.
派代表担任公司董事
C.
批准公司章程的修改
D.
决定公司清算
收藏
纠错
28
[单选题]
不属于可申请基金销售业务资格的主体是( )
A.
证券投资咨询机构
B.
证券公司
C.
商业银行
D.
财务公司
收藏
纠错
29
[单选题]
私募股权基金作为一种市场( )力量,对公司治理结构的完善有重要的推动作用,为以后的企业上市在内部治理结构和内控机制方面创造良好的条件。
A.
支持
B.
约束
C.
监控
D.
推动
收藏
纠错
30
[单选题]
以下估值方法中,估值结果与未来价值通常无必然联系的是()
A.
股权自由现金流贴现法
B.
自由现金流贴现法
C.
重置成本法
D.
前瞻市盈率
收藏
纠错
31
[单选题]
股权投资基金管理人履行重大事项临时披露义务中,下述不属于重大事项信息的是()
A.
投资者数量超过法律法规规定
B.
基金托管人的托管费率变更
C.
基金管理人发生重大事项变更
D.
基金发生清盘或清算
收藏
纠错
32
[单选题]
关于股权投资基金的法律尽职调查,不属于其主要内容的是()
A.
确认目标公司的合法成立和有效存续
B.
评估企业的历史经营业绩及未来经营风险
C.
充分了解目标企业的组织结构/资产和业务的产权状况和法律状态
D.
核查目标公司所提供文件资料的真实性/准确性与完整性
收藏
纠错
33
[单选题]
关于信托(契约)型股权投资基金的份额转让,表述错误的是( )
A.
基金份额持有人转让份额的,份额受让人必须是合格投资者
B.
基金份额持有人享有依法转让基金份额的权利
C.
份额转让完成后,信托(契约)型股权基金的合格投资者人数不得超过 200 人
D.
若基金份额持有人转让份额,一般须经其他基金份额持有人过半数通过
收藏
纠错
34
[单选题]
关于投资协议和投资备忘录中的估值条款,以下说法正确的是()
A.
保证股权投资基金作为投资人对一些重大事项的一票否决权
B.
股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获取相应股权比例
C.
保证投资方对了解的目标公司商业秘密不得泄露
D.
保证不会因公司以更低发行价进行新一轮融资导致投资人股权贬值
收藏
纠错
35
[单选题]
关于相对估值法与折现现金流估值法的区别,下列表述正确的是()
A.
相对估值法以完整的财务信息为基础
B.
折现现金流估值法更新反映市场目前的状况
C.
相对估值法主观因素较少
D.
折现现金流估值法的假设较少
收藏
纠错
36
[单选题]
关于从事股权投资基金业务的基金管理人,以下说法正确的是( )
A.
不得向投资者承诺保本,也不得承诺最低收益
B.
可以向投资者承诺保本,但不得承诺最低收益
C.
可以向投资者承诺保本或者承诺最低收益
D.
不得向投资者承诺保本,但可以承诺最低收益
收藏
纠错
37
[单选题]
以下内容属于股权投资基金合伙协议必备条款的是( )
Ⅰ.合伙人的权利义务
Ⅱ.管理方式
Ⅲ.托管事项
Ⅳ.信息披露制度
A.
Ⅲ、Ⅳ
B.
Ⅰ、Ⅱ
C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
收藏
纠错
38
[单选题]
合伙型股权投资基金合伙协议中,应约定由()担任执行事务合伙人。
A.
指定合伙人
B.
普通合伙人
C.
有限合伙人
D.
任一合伙人
收藏
纠错
39
[单选题]
从投资后管理角度,对处于市场扩张阶段的企业,()通常不能反映出企业的成长速度。
A.
应收账款金额
B.
新拓展市场区域
C.
营业网点开设
D.
销售增长率
收藏
纠错
40
[单选题]
股权投资基金特点不正确的是( )
A.
投资期限长
B.
投资后管理投入资源较多
C.
专业性较强
D.
流动性较高
收藏
纠错
41
[单选题]
甲企业拟认购某股权投资基金发行的产品,除具备相应风险识别能力和风险承担能力外,还应满足的条件为()
A.
总资产不低于3000万元
B.
净资产不低于300万元
C.
总资产不低于1000万元
D.
净资产不低于1000万元
收藏
纠错
42
[单选题]
关于清算的说法,错误的是( )
A.
解散清算,即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业
B.
清算组在催告债权人申报债权的同时,应当调查和清理公司的财产
C.
人民法院裁定宣告公司破产后,清算组应当继续推进清算事务的进行
D.
调查和清理公司财产的工作主要由清算组进行
收藏
纠错
43
[单选题]
关于业务尽职调查,下列表述不属于其主要内容的是()。
A.
需了解目标公司的市场情况,包括所属行业、竞争对手、市场占有率等等
B.
需了解目标公司的发展战略,包括经营理念与模式、未来业务目标等等
C.
需了解目标公司面临的主要风险,包括市场、项目、资源、政策、财务及管理等等
D.
需了解目标公司的股权是否存在着代持、质押、权属纠纷等情况
收藏
纠错
44
[单选题]
公司型股权投资基金在进行解散清算时,分配顺序在清算费用之后的一项是()
A.
业绩报酬
B.
基金所欠税款
C.
公司债务
D.
职工的工资
收藏
纠错
45
[单选题]
关于业务尽职调查,以下表述正确的是()
A.
业务尽调根据目标企业的不同类型与所处的不同阶段,侧重调查点会有不同
B.
业务尽调对目标公司资产和业务的产权状况需要充分了解
C.
业务尽调主要目的是了解目标公司的过去,全面评估公司业务的合法性与潜在法律风险
D.
业务尽调旨在从目标公司内部获得第一手资料,并撰写尽职调查报告供决策参考
收藏
纠错
46
[单选题]
( )应该对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估,并由投资者书面承诺符合合格投资者条件。
A.
基金管理人、基金托管人
B.
基金管理人、基金销售机构
C.
基金托管人、基金销售机构
D.
基金业协会、基金管理人
收藏
纠错
47
[单选题]
下列股权投资基金投资者中,属于合格投资者的是()
A.
拥有1500万元净资产的A公司为其员工所设立的企业年金
B.
总资产为1000万元的B公司,现投资200万元于一只股权投资基金
C.
退休的张先生持有200万元银行存款,最近三年年均收入均为5万元,现将150万元存款投资于一只股权投资基金
D.
银行职员李先生持有500万元银行理财产品,最近三年年均收入为60万元,现投资50万元于一只股权投资基金
收藏
纠错
48
[单选题]
关于政府引导基金的描述正确的是( )。
A.
政府引导基金通常投资于基础设施基金
B.
政府引导基金通常投资于并购基金
C.
政府引导基金通常投资于定向增发投资基金
D.
政府引导基金通常投资于创业投资基金
收藏
纠错
49
[单选题]
股权投资基金尽职调查的核心内容为( )。
A.
风险控制
B.
财务尽调
C.
业务尽调
D.
法律尽调
收藏
纠错
50
[单选题]
在我国,股权投资基金行业的自律规则不包括()
A.
《证券投资基金法》
B.
《私募投资基金管理人内部控制指引》
C.
《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》
D.
《私募投资基金募集行为管理办法》
收藏
纠错
51
[单选题]
( )主要适用于目标公司现金流稳定、未来可预测性较高的情形。
A.
经济增加法
B.
相对估值法
C.
折现现金流估值法
D.
清算价值法
收藏
纠错
52
[单选题]
关于股权投资协议中的回售权条款,描述错误的是( )。
A.
一般在新老股东之间发生
B.
体现了对股权投资方利益的保护
C.
体现了目标企业要求投资方保护商业机密的权利
D.
体现了投资方对目标企业或大股东回售股权的权利
收藏
纠错
53
[单选题]
以下关于公司型基金基本税负描述错误的是( )
A.
基金的自然人投资者以股息红利形成取得的分配需承担双重征税
B.
基金的公司投资者以股息红利形式取得的分配需承担双重征税
C.
基金所投项目若通过并购和回购等非上市股权转让方式退出,不属于增值税征税范围
D.
基金所投项目上市后通过二级市场退出时需按照税务机关的要求缴纳增值税
收藏
纠错
54
[单选题]
以下属于股权投资基金托管机构职责的是()
A.
按照规定监督基金管理人的投资运作
B.
根据托管协议,保障基金保值增值
C.
下达基金投资指令
D.
基金份额的销售与备案
收藏
纠错
55
[单选题]
关于基金的份额拆分,以下说法正确的()。
A.
基金可以通过份额拆分突破合格投资者额标准,是募集行为上的金融创新,应进行更大范围推广
B.
机构不得以份额拆分为目的购买基金,但个人投资者不受限制
C.
基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准
D.
与收益权拆分不同,份额拆分更早的约定了投资者的权益,因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分
收藏
纠错
56
[单选题]
股权投资基金的组织形式不包括( )
A.
公司型
B.
信托型
C.
公私合营型
D.
有限合伙型
收藏
纠错
57
[单选题]
基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金时,须书面签定销售协议并将权利义务划分及其它涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件,如基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的()
A.
基金销售协议为准
B.
通过合同双方协定决定
C.
以基金合同附件为准
D.
以可行的实际操作为准
收藏
纠错
58
[单选题]
关于基金业绩评价,以下表述正确的是()
A.
已分配收益倍数体现了投资者所投资金的时间价值
B.
总收益倍数越高,说明基金业绩越好
C.
基金在不同时点计算的总收益倍数可能会有不同的结果
D.
已分配收益倍数越高,说明基金业绩越好
收藏
纠错
59
[单选题]
以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中,董事会席位条款是()
A.
投资人有权提名董事
B.
投资人享有充分的监察权,包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利
C.
除非经投资人同意,管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方
D.
监事会会议每半年召开一次
收藏
纠错
60
[单选题]
关于股权投资基金合同内容的描述,错误的是( )。
A.
股权投资基金合同约定当基金合同的内容与合伙人之间的其他协议或文件文件内容相冲突的,以股权投资基金合同为准
B.
在投资者签署基金合同前,募集机构应与投资者签署《风险揭示书》
C.
股权投资基金合同条款应当包括信息披露制度
D.
股权投资基金合同中必须约定托管,如约定不托管,则该条款无效
收藏
纠错
61
[单选题]
在公司型基金合同中,需要规定基金的组织形式为有限责任公司或()
A.
非盈利组织
B.
股份有限公司
C.
合伙企业
D.
有限合伙企业
收藏
纠错
62
[单选题]
关于投资者风险评估,表述错误的是()
A.
投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准
B.
投资者风险承担能力发生重大变化时,可主动申请对自身风险承担能力进行重新评估
C.
同一私募基金产品的投资者持有期间超过3年后,必需再次进行投资者风险评估
D.
募集机构应当在投资者自愿的前提下获取投资者问卷调查信息
收藏
纠错
63
[单选题]
甲基金销售机构应当具备的资质条件是()
A.
在中国证监会取得基金销售业务资格,但无需成为中国证券投资基金业协会会员
B.
在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格,并成为中国证券投资基金业协会会员
C.
在中国证券投资基金业协会取得基金销售业务资格,但无需成为中国证券投资基金业协会会员
D.
在中国证监会取得基金销售业务资格,并成为中国证券投资基金业协会会员
收藏
纠错
64
[单选题]
股权投资协议中,关于排他性条款错误的是()。
A.
一般是投资方单边选择权的条款
B.
在排他条款结束日期后,融资方可以拒绝现有投资方,与其他投资方达成交易意向
C.
目标公司现任股东及其任何任职职员、董事、财务顾问、经纪人或代表公司行事的人在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触
D.
在规定时间内,投资方有权决定是否投资
收藏
纠错
65
[单选题]
关于基金组织形式,投资者可通过()对基金重大事项或重大投资进行决策。
A.
设置有投资咨询委员会的合伙型基金
B.
设置有合伙人会议的合伙型基金
C.
由基金管理人受托管理的的信托(契约)型基金
D.
设置有股东大会(股东会)的公司型基金
收藏
纠错
66
[单选题]
中国证监会及其派出机构有关股权投资基金当事人的违法违规行为进行处理。以下不属于行政处罚措施的是()
A.
没收违法所得
B.
罚款
C.
出具警示函
D.
警告
收藏
纠错
67
[单选题]
根据《私募投资基金募集行为管理办法》对风险揭示的相关规定,( )应作为特殊风险事项向投资者进行披露。
A.
股权投资基金资金损失所涉风险
B.
股权投资基金募集失败所涉风险
C.
基金合同与中国证券投资基金业协会合同指引不一致所涉风险
D.
股权投资基金资金流动性风险
收藏
纠错
68
[单选题]
股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得( )
Ⅰ.本金
Ⅱ.投资收益
Ⅲ.管理费
Ⅳ.业绩报酬
A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.
Ⅰ、Ⅱ
C.
Ⅰ、Ⅲ
D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
收藏
纠错
69
[单选题]
下述行为中,符合股权投资基金委托募集行为概念的是()
A.
某基金管理人通过第三方P2P平台完成其发起的股权投资基金的募集工作
B.
某基金管理人举办高净值投资者会议并向高净值投资者推介其发起的股权投资基金
C.
某基金管理人委托另一家登记的基金管理人募集成立一只股权投资基金
D.
某基金管理人委托取得基金销售资格且是中国证券投资基金协会的会员(某商业银行),为其募集一只股权投资基金
收藏
纠错
70
[单选题]
企业申请全国股转系统挂牌,必须符合的条件是()
A.
股权明晰,实际控制人是最近两年没有发生重大变化
B.
申请挂牌的企业业务明确,主营业务突出,且最近两年内没有发生重大变化
C.
申请挂牌的企业具有持续经营能力和持续盈利的能力
D.
申请挂牌的企业有健全的治理机制,合法规范经营
收藏
纠错
71
[单选题]
根据《企业所得税法实施条例》,创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的,可以按照其()的70%的股权持有满2年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。
A.
总资产
B.
净利润
C.
净资产
D.
投资额
收藏
纠错
72
[单选题]
目前我国股权投资基金合格投资者标准,表述错误的是()
A.
具备相应风险识别能力和风险承担能力的客户
B.
近三年年均收入不低于50万的个人
C.
金融资产不低于300万的个人
D.
金融资产高于500万的单位
收藏
纠错
73
[单选题]
股权投资基金对企业进行估值时,以下关于折现现金流法的说法正确的是()
A.
股权自由现金流贴现模型中采用的折现率是权益资本成本
B.
折现现金流法的基础是现值原则,未来现金流的时间点对企业价值的计算影响不大
C.
折现现金流估值多用于以早期和成长阶段企业作为投资标的的风险投资基金
D.
折现现金流法是通过预测企业未来的现金流,将企业价值定义为企业未来支配现金流的总和
收藏
纠错
74
[单选题]
关于创业投资,说法正确的是()
A.
包含非专业机构和个人分散从事创业投资
B.
主要投资成熟企业
C.
仅投资发展早期或中期企业
D.
主要通过股息红利的方式获取收益
收藏
纠错
75
[单选题]
关于全国中小企业股份转让系统,以下表述错误的是()
A.
该系统是全国性的证券交易场所
B.
该系统是国务院批准设立的
C.
该系统俗称“新三板”
D.
在该系统挂牌股份转让不属于股权投资基金的退出方法
收藏
纠错
76
[单选题]
关于基金管理人登记与备案的及时性原则,下列说法错误的是( )
A.
申请登记事项发生重大变化的,基金管理人应当及时告知基金协会并申请变更登记内容
B.
基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起六个月内,仍未备案首支基金产品的,中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记
C.
在基金管理人取得营业执照后进行基金募集前,应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记,未经登记,不得进行基金的募集
D.
基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的,应在完成工商变更登记后十个工作日内,通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金协会进行重大事项变更
收藏
纠错
77
[单选题]
股权投资基金随目标企业的尽职调查内容不包括()
A.
业务尽调
B.
估值
C.
财务尽调
D.
法律尽调
收藏
纠错
78
[单选题]
《私募投资基金监督管理暂行办法》明确对股权投资基金行业开展行业自律的是( )。
A.
中国证券业协会
B.
中国股权投资基金协会
C.
中国证券投资基金业协会
D.
中国证监会
收藏
纠错
79
[单选题]
关于契约型股权投资基金合同,可不涉及的是( )
A.
股权投资基金的投资
B.
股权投资基金的费用与税收
C.
股权投资基金的收益分配
D.
基金的结构化安排
收藏
纠错
80
[单选题]
在对电子商务 A 公司做财务尽调时,按照市销率 2 倍进行估值。A 公司全年平台销售 8 亿元,获得销售佣金 4000 万元,税后净利润 400 万元,则该电子商务公司的估值为( )。
A.
800 万元
B.
2.8 亿元
C.
16 亿元
D.
8000 万元
收藏
纠错
81
[单选题]
拥有丰富资源的股权投资基金,能够帮助被投资企业创造价值,以下帮助被投资企业获得后续融资机会的描述,错误的是()
A.
利用与商业银行的关系,帮助企业获得信贷额度
B.
利用与其他股权投资机构的关系,帮助企业获得后续股权投资
C.
利用与投资银行的关系,帮助企业上市或发行债券
D.
利用与期货公司的关系,帮助企业进行大宗商品交易
收藏
纠错
82
[单选题]
根据《合伙企业法》,对有限合伙型基金的设立条件描述错误的是()
A.
有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或劳动作价出资
B.
有生产经营场所
C.
有书面合伙协议
D.
有限合伙企业至少应当由一个普通合伙人
收藏
纠错
83
[单选题]
关于股权投资基金行业自律组织的作用,说法错误的是()
A.
促进会员忠实履行受委托义务和社会责任
B.
对违法违规的市场主体采取行政处罚
C.
履行行业自律管理,促进行业合规经营
D.
提供行业服务,提高行业竞争力
收藏
纠错
84
[单选题]
某基金管理人募集一只股权投资基金时,不符合规定的募集行为是()
A.
通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书
B.
通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金
C.
向其管理的其他基金的投资者推介该基金
D.
通过银行向部分高净值客户推介基金
收藏
纠错
85
[单选题]
关于股权投资基金募集机构的责任和义务,下列表述错误的是()
A.
募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全
B.
募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突
C.
募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息进行严密保管
D.
募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配
收藏
纠错
86
[单选题]
关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌要求中,以下表述错误的是()
A.
股权明晰,股票发行和转让行为合法合理
B.
业务明确,具有持续经营能力
C.
公司进行了股改的,存续期从股改确认完成时计算
D.
公司须依法设立并存续满两年
收藏
纠错
87
[单选题]
关于股权投资基金风险揭示书提示的风险,属于特殊风险的是()
A.
基金未托管风险
B.
基金运营风险
C.
税收风险
D.
资金损失的风险
收藏
纠错
88
[单选题]
股权投资基金管理人主要履行的职责不包括( )
A.
拟订和实施投资方案,并对被投资企业进行投资后管理
B.
每日披露基金净值
C.
积极参与制定被投资企业发展战略,为被投资企业提供增值服务
D.
定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告
收藏
纠错
89
[单选题]
关于基金财产保管机构,说法正确的是()
A.
基金财产保管机构对基金财产进行保管,可以免除基金管理人对投资者的受托责任
B.
基金资产保管机构是基金管理人的代理人
C.
基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任
D.
基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管
收藏
纠错
90
[单选题]
下列机构中,不符合股权投资基金管理人的组织形式规范的是()
A.
创业投资管理股份有限公司
B.
股权投资管理有限公司
C.
资产管理合伙企业
D.
个人独资企业
收藏
纠错
91
[单选题]
关于股权投资基金管理人未按规定备案首只私募基金产品而被注销管理人登记的后果,说法正确的是()
A.
应由中国证券投资基金业协会进行纪律处分
B.
应将该管理人移送证监会处理
C.
若因真实业务需要,可按要求重新申请私募基金管理人登记
D.
应注销该管理人的法律主体资格
收藏
纠错
92
[单选题]
某目标企业的其他股东在对外出售股权是作为老股东的股权投资人在同等条件下可以先于其他投资人购买,这是投资协议中的()的约定
A.
董事会席位条款
B.
保护性条款
C.
第一拒绝权条款
D.
排他性条款
收藏
纠错
93
[单选题]
仅就尽职调查本身而言,最为重要的部分为()
A.
制定调查计划
B.
设计投资方案
C.
起草尽职调查与风险控制报告
D.
收集与分析材料
收藏
纠错
94
[单选题]
关于股权投资基金投资者适当性匹配,以下说法正确的是()
A.
风险承受能力最低类别的普通投资者不得购任何等级的基金产品
B.
C5 型普通投资者可以认定为专业投资者
C.
C5 型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品
D.
普通投资者主动要求购买与之风险承受能力不匹配的基金产品,基金销售程序不变
收藏
纠错
95
[单选题]
在杠杆收购基金的融资渠道中,夹层资本相比银行贷款()。
A.
优先级低、成本高
B.
优先级高、成本低
C.
优先级高、成本高
D.
优先级低、成本低
收藏
纠错
96
[单选题]
有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议,应当遵循以下原则( )。
A.
将转让的所有结果通知股东
B.
得到三分之二以上表决权股东的同意
C.
得到其他股东的同意
D.
得到半数以上股东的同意
收藏
纠错
97
[单选题]
某公司注册资本100万元,某投资人拟投资100万元人民币,占公司2%的股份,公司投后估值为()
A.
5000万元
B.
500万元
C.
2000万元
D.
200万元
收藏
纠错
98
[单选题]
关于业务尽职调查,通常包括以下哪些内容?
Ⅰ、融资运用
Ⅱ、发展战略
Ⅲ、风险分析
Ⅳ、会计政策与会计估计
V、产品与服务
A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V
B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V
C.
Ⅰ、Ⅱ、V
D.
Ⅱ、Ⅲ、V
收藏
纠错
99
[单选题]
关于股权投资基金母基金与股权投资基金的比较,以下表述错误的是( )
A.
两者适合不同风险偏好的投资者,股权投资基金更追求稳定回报,股权投资母基金更追求超高回报
B.
股权投资母基金投资多只基金,投资实现多样性,对投资者而言,风险分散度优于单一股权投资基金
C.
股权投资母基金主要投资标的是股权投资基金,股权投资基金主要投资标的是企业非公开发行和交易股权
D.
股权投资母基金享有投资机会优势,投资者可通过投资股权投资母基金的方式间接投资优秀的股权投资基金
收藏
纠错
100
[单选题]
股权投资基金的全称为私人股权投资基金(Private Equity Forid),其中私人股权的含义是()
A.
非公开发行和交易的股权
B.
个人持有的股权
C.
通过收购获得的股权
D.
上市公司流通股
收藏
纠错